Важно! Начиная с 2025 года‚ Федеральным законом № 27-ФЗ от г. статья 202 УК РФ была полностью переработана.
Теперь она охватывает не только «сделки» с денежными средствами‚ но и широкий круг операций с любым имуществом‚
если они нарушают требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов‚ полученных преступным путём‚
и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Ниже — полный анализ новой редакции‚ актуальной на .

Что именно изменилось в 2025 году

Прежняя редакция статьи 202 касалась лишь «сделок» с денежными средствами‚ совершённых лицом‚ уполномоченным на осуществление банковских операций.
Теперь:

• объект правонарушения расширен — к доходам добавлено «любое имущество»;
• субъект стал «лицом‚ осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом» — это банки‚ лизинговые‚ страховые‚
  ломбардные‚ криптовалютные компании‚ а также индивидуальные предприниматели и даже бухгалтеры;
• повышены санкции: максимальное наказание выросло до 7 лет лишения свободы.

Диспозиция статьи 202 УК РФ в редакции 2025 года

Часть 1 — базовый состав

«Незаконное осуществление операций с денежными средствами или иным имуществом‚ если эти операции нарушают установленные законодательством
Российской Федерации обязательные правила‚ предусмотренные актами‚ принимаемыми в соответствии с законодательством Российской Федерации
о противодействии легализации (отмыванию) доходов‚ полученных преступным путём‚ и финансированию терроризма…»

• штраф до 1 000 000 руб. или в размере дохода за 3 года;
• либо лишение права занимать определённые должности до 3 лет;
• или арест до 6 месяцев;
• или лишение свободы до 2 лет.

Часть 2 — квалифицированный состав

Те же действия‚ совершённые лицом с использованием своего служебного положения либо в крупном размере (от 1‚5 млн руб.).

• штраф до 2 000 000 руб.;
• или лишение свободы до 4 лет с возможным лишением права занимать определённые должности.

Часть 3 — особо квалифицированный состав

Действия‚ совершённые организованной группой или в особо крупном размере (от 6 млн руб.).

• штраф до 5 000 000 руб.;
• или лишение свободы до 7 лет с лишением права занимать определённые должности до 3 лет.

Ключевые понятия и судебная практика

Что считается «обязательными правилами»

Сюда входят:

1. Обязательная идентификация клиента (СПО‚ Закон 115-ФЗ‚ ст. 7).
2. Обязанность документирования и внутреннего контроля операций (Постановление Правительства РФ № 967 от ).
3. Обязанность приостановления операции и уведомления Росфинмониторинга при признаках ПОД/ФТ.

Когда наступает ответственность

Ответственность наступает при наличии прямого умысла: лицо осознаёт‚ что нарушает установленные правила‚ но всё же совершает операцию.
В судебной практике (см. Определение ВС РФ № 306-КГ20-8126 от ) подчёркивается:
достаточно‚ что нарушение повлекло создание условий для отмывания незаконных доходов‚ даже если сама цель отмывания не реализована.

Примеры из практики 2025 года

• Дело № 1-45/2025 (Нижегородский обл. суд): бухгалтер ООО «Вектор-С» перевёл через подставную фирму 3 млн руб.‚
  не проверив контрагента. Признан виновным по ч. 2 ст. 202 УК РФ‚ назначено 2 года лишения свободы условно.
• Дело № 1-126/2025 (Мосгорсуд): криптокошелёк обменника игнорировал требования AML/KYC и провёл транзакцию на 8 млн руб.
  Основатель приговорён по ч. 3 ст. 202 к 5 годам колонии общего режима.

Как избежать рисков: чек-лист для бизнеса

1. Внедрите внутренний контроль ПОД/ФТ: политика‚ процедуры‚ назначить ответственного AML-офицера.
2. Обучайте персонал по программе ЦБ РФ не реже 1 раза в год.
3. Всегда идентифицируйте клиента при операциях ≥ 100 000 руб. или при подозрительных признаках.
4. Ведите журнал подозрительных операций и электронно передавайте уведомления в Росфинмониторинг в течение 3 рабочих дней.
5. Автоматизируйте скоринг контрагентов через СПАРК‚ Контур.Фокус или аналоги.
6. Храните документы 5 лет после окончания деловых отношений.

Советы юриста

• Если поступило требование прокуратуры или Росфинмониторинга, немедленно предоставьте запрошенную информацию‚ но только в пределах закона.
• В случае возбуждения уголовного дела по ст. 202 УК РФ — не давайте объяснений без адвоката; требуйте копию постановления‚
  фиксируйте нарушения со стороны следствия.
• Возможные защитные доводы: отсутствие умысла‚ соблюдение внутренних процедур‚ своевременное уведомление в Росфинмониторинг.

Статья 202 УК РФ в 2025 году стала мощным инструментом в руках правоохранительных органов в борьбе с теневым оборотом капитала.
Любая компания‚ работающая с деньгами или иным имуществом‚ обязана адаптировать свои процессы.
Нарушение требований ПОД/ФТ сегодня — это не только административный штраф‚ а вполне реальное уголовное преследование вплоть до 7 лет лишения свободы.
Не откладывайте аудит на потом: риски слишком высоки.