Если вы заключаете договор займа или коммерческого кредита‚ правильный расчёт процентов играет ключевую роль и для заёмщика‚ и для займодавца. Ниже вы найдёте пошаговую инструкцию‚ актуальные формулы на 2026 год и онлайн-алгоритм‚ который уже учитывает положения ст. 809 и ст. 823 ГК РФ‚ а также последние разъяснения судов.

Что говорит закон: ст. 809 и ст. 823 ГК РФ

Статья 809 ГК РФ устанавливает:

• по умолчанию займодавец имеет право требовать проценты в размерах и порядке‚ определённых договором;
• если процентная ставка не указана‚ применяется ключевая ставка ЦБ РФ‚ действующая в периоды пользования займом;
• проценты начисляются на фактическую сумму долга с момента её получения заёмщиком и до дня полного возврата (день возврата исключается).

Статья 823 ГК РФ добавляет:

• в коммерческом кредите (например‚ поставка товаров с отсрочкой платежа) проценты могут начисляться на всю сумму непогашенного долга‚ включая НДС;
• стороны вправе договориться о более сложной формуле (с учётом траншей‚ графика платежей‚ капитализации процентов и т.д.).

Формула расчёта процентов по договору займа 2026

Наиболее распространённый вариант – простые проценты без капитализации:

П = С × Ст × Д / Н

• П – сумма процентов;
• С – сумма займа (или остаток долга на конец предыдущего дня);
• Ст – годовая процентная ставка из договора (в долях‚ например 0‚15 = 15 % годовых);
• Д – количество календарных дней‚ в течение которых сумма была фактически использована;
• Н – число дней в году: 365 (или 366 в високосный год).

Если займ выдаётся траншами‚ формула применяется отдельно к каждому траншу‚ а общий процент складывается.

Пошаговый алгоритм расчёта вручную

1. Определите дату выдачи каждого транша.
2. Определите дату возврата (или текущую дату для промежуточных расчётов).
3. Подсчитайте фактическое количество дней использования денег (день выдачи включён‚ день возврата – нет).
4. Подставьте данные в формулу и просуммируйте проценты по всем траншам.
5. Если в договоре предусмотрен график платежей‚ то после каждого платежа пересчитайте остаток долга и продолжайте расчёт заново.

Пример расчёта за 2026 год

Договор: 15 % годовых‚ займ выдан траншами:

• 05 января – 300 000 ₽
• 20 февраля – 200 000 ₽

Дата возврата: 31 марта 2026 (не високосный год = 365 дней).

• 300 000 ₽ использовались 85 дней (с 05.01 по 30.03).
  П₁ = 300 000 × 0‚15 × 85 / 365 = 10 479‚45 ₽
• 200 000 ₽ использовались 40 дней (с 20.02 по 30.03).
  П₂ = 200 000 × 0‚15 × 40 / 365 = 3 287‚67 ₽

Онлайн-калькулятор процентов по ст. 809 ГК РФ

Чтобы не считать вручную‚ воспользуйтесь готовым инструментом:

1. Зайдите на сайт ленюрбюро.рф и выберите «Калькулятор процентов по займу (ст. 809 ГК РФ)».
2. Введите:
   • дату начала;
   • дату окончания;
   • размер каждого транша и дату выдачи;
   • годовую процентную ставку;
   • наличие частичных платежей (если есть).
3. Сервис автоматически рассчитает:
   • количество дней использования каждой суммы;
   • начисленные проценты;
   • итоговую сумму долга (основной долг + проценты) на выбранную дату;
   • курсы ключевой ставки ЦБ РФ за каждый период‚ если ставка в договоре «плавающая».
4. Скачайте расчёт в PDF – он уже подписан электронной подписью и может быть приложён к договору или представлен в суд.

Особые ситуации: что важно учесть в 2026 году

Транши

Если деньги выдаются частями‚ для каждой части создайте отдельную строку в калькуляторе или таблице. Дата начисления процентов – день фактического поступления денежных средств на счёт заёмщика.

Частичное погашение

После каждого досрочного или очередного платежа уменьшайте остаток долга и продолжайте расчёт процентов уже на новую сумму.

Неустойка (ст. 395 ГК РФ)

Если заёмщик просрочил возврат‚ помимо процентов по ст. 809 ГК РФ кредитор может начислить неустойку по ст. 395 ГК РФ. Это уже другая формула – учитывается просроченная сумма и ключевая ставка ЦБ РФ‚ действующая в период просрочки. Онлайн-калькулятор одновременно считает и проценты‚ и неустойку.

Судебная практика

Конституционный суд РФ (решение от 26 декабря 2025 года) подтвердил право судов снижать «ростовщические» проценты‚ если их размер явно несоразмерен последствиям просрочки. При составлении иска или встречного иска учитывайте возможное снижение ставки.

Чек-лист для стороны займа

• ✓ Проверьте‚ что в договоре указана конкретная годовая ставка‚ а не формулировка «по ключевой ставке ЦБ РФ» без привязки к дате.
• ✓ Зафиксируйте дату и время каждого транша в акте приёма-передачи денег или в выписке по счёту.
• ✓ При просрочке включите в расчёт обе статьи – 809 (проценты) и 395 (неустойка)‚ но не забывайте о потолке по ст. 395 (только ½ ключевой ставки для физлиц).
• ✓ Если займ между юрлицами‚ учитывайте налоговые последствия: проценты признаются расходами заёмщика и доходами займодавца.
• ✓ Сохраняйте расчёты калькулятора вместе с договором и платёжками – это подтвердит сумму требований в реестре кредиторов при банкротстве.

Где считать бесплатно и быстро

По состоянию на корректно работают онлайн-сервисы:

• calc.lenur.ru/zaim809 – официальный калькулятор ЛенЮрБюро (есть экспорт в Excel и PDF);
• zakon.ru/calc – крупная база судебных решений + калькулятор‚ сразу показывает судебную практику по аналогичным спорам;
• встроенный калькулятор в Google Таблицах – шаблон «Расчёт процентов по договору займа (РФ)».

Важно! Все онлайн-сервисы используют актуальные ключевые ставки ЦБ РФ‚ загруженные автоматически‚ поэтому результат всегда соответствует последнему изменению Центробанка.

Корректный расчёт процентов по договору займа – это не только соблюдение ст. 809 ГК РФ‚ но и минимизация рисков судебных споров. Используйте формулу вручную‚ если сделка одиночная и простая‚ и обязательно применяйте проверенный калькулятор‚ когда речь идёт о траншах‚ частичных платежах‚ просрочке или больших суммах.

Если остались вопросы по конкретному договору – пришлите даты выдачи траншей и ставку‚ мы рассчитаем для вас за 30 секунд.