04 июля 2026 года, Москва — Пленум Верховного Суда Российской Федерации внёс существенные поправки в практику применения статьи 174 и 174.1 УК РФ, касающихся легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества. Документ, опубликованный 23 декабря 2025 года (по состоянию на актуален), направлен на унификацию судебной практики и повышение эффективности противодействия финансовым преступлениям. Ниже — подробный разбор основных положений.
Обновлённые квалифицирующие признаки деяния
Пленум чётко разграничил:
- «Преступным» происхождением средств (ст. 174 УК РФ) — деньги получены из тяжких и особо тяжких преступлений (например, коррупция, наркоторговля, терроризм).
- «Преступным» способом приобретения имущества (ст. 174.1 УК РФ) — имущество получено в результате любого преступления, включая мошенничество и экономические деликты.
Субъективный элемент: «знание или должное знание»
Суды теперь должны оценивать совокупность объективных обстоятельств:
- Характер транзакций (фиктивные контракты, «транзит» через подставные компании).
- Участие в «серых» финансовых схемах (валютные, криптовалютные обменники).
- Недостоверные сведения в первичных документах.
- Игнорирование процедур «Знай своего клиента» (KYC/AML).
Расширение перечня «отмывочных» операций
К типичным действиям, квалифицируемым как легализация, добавлены:
- Конвертация в цифровые валюты и обратно (включая P2P-сделки).
- Использование «дропов» и «картёров» для разбиения крупных сумм.
- Оформление фиктивных займов между подконтрольными компаниями.
- Регистрация недвижимости на номиналов с последующим «отмытием» через продажу.
Особенности назначения наказания
Повышающие и смягчающие обстоятельства
| Категория | Примеры | Влияние на санкцию |
|---|---|---|
| Отягчающие | Группа по предварительному сговору; сумма ≥ 1 млрд ₽; участие должностного лица. | Увеличение срока на 1/3. |
| Смягчающие | Добровольное раскаяние, активное способствование раскрытию преступления, возмещение ущерба. | Возможность назначить штраф ≤ 5 млн ₽ или ограничение свободы. |
Новые процессуальные механизмы
Конфискация и спецконфискация
В разъяснении подчёркивается:
- Обязательная спецконфискация по ч. 3 ст. 174.1 при сумме ≥ 6 млн ₽, независимо от вины обвиняемого в преступном происхождении;
- Возможность конфискации всего имущества, если доказано, что оно использовалось в схеме легализации.
Финансовый мониторинг и обязанность банков
- Банки обязаны блокировать счета при подозрении на отмывание и направлять материалы в Росфинмониторинг в течение 24 часов.
- Органы следствия могут делегировать полномочия по анализу транзакций специализированным подразделениям Банка России.
Практические рекомендации для бизнеса и юристов
Внутренние процедуры компании
- Обязательный аудит цепочки контрагентов на предмет «подозрительных» признаков (офшоры, кипрские компании, непрозрачные бенефициары).
- Внедрение системы KYC/AML с автоматическим скринингом.
Действия при проверке
- Немедленно приостановить операции и собрать всю документацию по сделке.
- Обратиться к специалисту по финансовому праву для подготовки пояснений в Росфинмониторинг и следствие.
Разъяснение Пленума ВС РФ — жёсткий сигнал для финансового рынка: отмывание рассматривается как угроза национальной безопасности. Судьи получили чёткие критерии оценки, а бизнесу стоит пересмотреть свои риски и процедуры до первого запроса от правоохранителей.
Информация подготовлена по материалам официального сайта Верховного Суда РФ и действующим редакциям УК РФ по состоянию на 04 июля 2026 г.