Дата актуализации:

Что регулирует статья 193․1 УК РФ?

Статья 193․1 Уголовного кодекса Российской Федерации предусматривает уголовную ответственность за совершение валютных операций по переводу денежных средств в любой валюте на банковский счет нерезидента:

• с использованием подложных документов;
• в обход установленных валютных ограничений;
• без соблюдения требований о репатриации валютной выручки․

Кто считается нерезидентом?

В соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»:

1. Нерезидентами признаются:
   • иностранные юридические лица;
   • физлица, проживающие за пределами РФ более 183 дней в году;
   • их представительства и филиалы, не являющиеся российскими юрлицами․
2. Резиденты — это:
   • российские граждане и юрлица;
   • иностранные граждане с видом на жительство в РФ;
   • дипломатические представительства РФ за границей․

Правила перевода средств нерезиденту в 2025–2026 гг․

Переводы в рублях

Разрешены без ограничений при соблюдении следующих условий:

• перевод осуществляется по договору в рублях, заключенному между резидентом и нерезидентом;
• деньги поступают на счет нерезидента:
  • в российском банке (счет типа «Н»);
  • в иностранном банке (счет за пределами РФ)․

Переводы в иностранной валюте

С 8 декабря 2025 года ЦБ РФ отменил ранее установленные лимиты на переводы валюты за рубеж для:

• граждан РФ (физлиц);
• физлиц-нерезидентов из дружественных стран;

Важно! Для юрлиц-резидентов действуют ограничения в рамках валютного контроля․

Валютные операции между нерезидентами

Нерезиденты вправе без ограничений переводить между собой:

• иностранную валюту;
• рубли РФ

с счетов в российских банках․ Документы для таких операций не требуются, за исключением случаев рублевых переводов — тогда нужно предоставить документы в установленном порядке․

Какие документы нужны для легального перевода?

1. Для физлиц-резидентов:
   • договор с нерезидентом (достаточно копии);
   • подтверждение экономической цели перевода (счет-фактура, акт выполненных работ и др․);
   • справка 2-НДФЛ или декларация 3-НДФЛ (при переводе сверх 1 млн руб․)․
2. Для юрлиц-резидентов:
   • валютный контракт (при сумме > 3 млн руб․);
   • паспорт сделки, зарегистрированный в банке;
   • отчет о репатриации валютной выручки (статья 19 закона 173-ФЗ)․

Наказание по статье 193․1 УК РФ

За нарушение правил перевода предусмотрены:

• Штраф от 100 тыс․ до 500 тыс․ руб․;
• Принудительные работы до 2 лет;
• Лишение свободы до 4 лет (если сумма превышает 45 млн руб․ или группа лиц)․

Пример: В 2025 году Минфин РФ предложил ужесточить наказание при использовании поддельных документов — штрафы могут вырасти до 1 млн руб․, а срок — до 7 лет лишения свободы․

Как избежать нарушений?

1. Проверяйте статус контрагента в реестре нерезидентов ЦБ РФ․
2. Подтверждайте каждый перевод документом о цели операции․
3. Не используйте «серые» схемы обхода валютного контроля (например, двойное инвойсирование)․
4. Консультируйтесь с банком о лимитах и требованиях до перевода․

С 2025 года физлица могут свободно переводить валюту нерезидентам, но юрлица обязаны строго соблюдать валютный контроль․ Любые попытки обойти ограничения с помощью подложных документов могут привести к уголовной ответственности по статье 193․1 УК РФ․

Дисклеймер: Данный материал носит информационный характер и не является юридической консультацией․ Перед переводом средств обратитесь к квалифицированному специалисту․