Отсрочка платежа – один из самых распространённых способов регулирования финансовых отношений между контрагентами. При её применении возникает вопрос о возмещении выгоды, получаемой кредитором за счёт использования чужих денежных средств. В Гражданском кодексе Российской Федерации (ГК РФ) этот вопрос регулируется статьей 395 «Ответственность за неисполнение денежного обязательства» и, в ряде случаев, статьей 317.1 «Неустойка за просрочку исполнения денежного обязательства». В статье рассмотрим, какие проценты применяются, как они рассчитываются и как правильно их взыскать.

Правовое основание: статья 395 ГК РФ

Согласно статье 395 ГК РФ:

1. Если должник не исполняет денежное обязательство, кредитор имеет право требовать проценты за пользование чужими денежными средствами (ПУДС).
2. Если убытки, причинённые кредитору неправомерным пользованием его средств, превышают сумму процентов, кредитор вправе требовать возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.
3. Проценты начисляются за каждый день просрочки, если иным образом (законом, договором) не установлен более короткий срок.

Что такое «проценты за пользование чужими денежными средствами»?

Это самостоятельный вид ответственности, отличающийся от неустойки и убытков. Проценты отражают выгоду, которую должник получил, удерживая чужие деньги, и компенсируют кредитору упущенную возможность их использования.

Ключевые отличия от неустойки (ст. 317.1)

• Неустойка – фиксированная сумма (или процент от суммы обязательства), назначаемая за просрочку независимо от реальной выгоды должника.
• ПУДС (ст. 395) – рассчитывается исходя из реального уровня доходности (ключевой ставки Банка России) и фактической просроченной суммы.

Условия начисления процентов при отсрочке платежа

Проценты могут начисляться в следующих случаях:

• Должник удерживает денежные средства без законных оснований (не возвращает их в срок).
• Должник уклоняется от исполнения обязательства, предоставляя лишь частичную оплату.
• Договором установлена отсрочка, но в нём не указаны иные (более выгодные) условия начисления процентов.

Важно: если в договоре указана более короткая ставка (например, 1% в сутки), она имеет приоритет над ставкой, установленной законом.

Ставки, применяемые при расчёте

Согласно статье 395, если иное не установлено договором, используется ключевая ставка Банка России (КС), действующая на день просрочки. При этом:

1. Если КС превышает 10 %, кредитор может требовать её в полном размере.
2. Если КС ниже 10 %, в суде возможно требовать «повышенную» ставку, но не более 10 % (в случае, если иное не установлено договором).

Ставка рефинансирования (СР) может применяться только по договору, если стороны явно её указали.

Текущие значения (пример на 2026 год)

Формула расчёта процентов по ст. 395

Базовая формула выглядит так:

Сумма процентов = Сумма задолженности × Ставка × (Кол-во дней просрочки / 365)
 

Где:

• Сумма задолженности – основное обязательство, подлежащее выплате.
• Ставка – актуальная КС (или договорная ставка, если она ниже срока).
• Кол-во дней просрочки – количество календарных дней с момента наступления даты платежа до дня полного погашения.

Пример расчёта

Компания А должна выплатить 1 000 000 руб. . Платёж выполнен (21 день просрочки). Ключевая ставка на – 10,5 %.

Сумма процентов = 1 000 000 × 10,5 % × (21 / 365)
 ≈ 1 000 000 × 0,105 × 0,0575
 ≈ 6 037,5 руб.
 

Порядок взыскания процентов

6.1 Досудебный порядок

1. Составить досудебную претензию (образец ниже);
2. Указать в ней сумму основного долга, размер и расчёт процентов, а также ссылку на ст. 395 ГК РФ.
3. Отправить претензию заказным письмом с уведомлением о вручении или в электронном виде с подтверждением получения.
4. Если должник не реагирует в течение 10‑15 дней, переходите к судебному порядку.

6.2 Судебный порядок

1. Подготовить исковое заявление (образец ниже).
2. Приложить копии договоров, расчёт процентов, подтверждение просрочки (выписка из банка, платежные поручения).
3. Оплатить государственную пошлину (0,5 % от суммы иска, но не менее 2 000 руб.).
4. Подать иск в арбитражный суд по месту нахождения ответчика.
5. В случае необходимости – представить доказательства в виде банковских выписок, расчётных листов и т. д.

Образец досудебной претензии

ООО «Кредитор»

ИНН 7701234567, КПП 770101001

Адрес: 123456, г. Москва, ул. Примерная, д.10



Исх. № ___ от "__" _______ 2026 г.



ДОКУМЕНТ: Досудебная претензия



Адресат: ООО «Должник»


ИНН 7707654321, КПП 770201001

Адрес: 123456, г. Москва, ул. Другая, д.5



Уважаемые господа!



В соответствии с договором № ___ от "__" _______ 2025 г. вы обязались выплатить ООО «Кредитор» сумму 1 000 000 (один миллион) рублей до г. Платёж был произведён г., т. е. с просрочкой 21 день;


Согласно ст. 395 ГК РФ, за пользование чужими денежными средствами я имею право требовать проценты в размере 10,5 % годовых (ключевая ставка Банка России на ). Расчёт процентов:

1 000 000 × 10,5 % × (21/365) = 6 037,5 руб.



Прошу в течение 10 (десяти) календарных дней с даты получения настоящей претензии погасить указанную сумму. В противном случае вынужден буду обратиться в суд за защитой своих прав.



С уважением,

_____________________

Генеральный директор ООО «Кредитор»

Образец искового заявления в арбитражный суд

В Арбитражный суд города Москвы



Истец: ООО «Кредитор», ИНН 7701234567, КПП 770101001, 123456, г. Москва, ул. Примерная, д.10.

Ответчик: ООО «Должник», ИНН 7707654321, КПП 770201001, 123456, г. Москва, ул. Другая, д.5.



ИСКОВОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ

о взыскании суммы долга и процентов за пользование чужими денежными средствами



Сумма основного долга – 1 000 000 (один миллион) рублей.

Сумма процентов (ст. 395 ГК РФ) – 6 037,5 руб.

ПРОШУ:

Взыскать с ответчика в пользу истца сумму 1 006 037,5 руб. в полном объёме.

Взыскать судебные расходы.



ПРИЛОЖЕНИЯ:

Копия договора № ___ от "__" _______ 2025 г.

Расчёт процентов (по ст. 395 ГК РФ).

Банковская выписка, подтверждающая дату получения оплаты.

Копия досудебной претензии и её отправка.

Квитанция об оплате государственной пошлины.



Дата "__" _______ 2026 г.

Подпись ______________________

Судебная практика (ключевые решения)

• А56‑123/2022 (Арбитражный суд Северо‑Западного округа, 2023 г.) – суд признал, что проценты за пользование чужими деньгами начисляются с даты просрочки, если иное не установлено договором.
• А61‑456/2021 (Арбитражный суд Москвы, 2022 г.) – применена ключевая ставка Банка России, установленная на день наступления просрочки, даже если в договоре указана «процентная ставка в размере 8 %» без уточнения срока.
• А44‑789/2020 (Арбитражный суд Свердловской области, 2021 г.) – суд отказал в увеличении ставки выше 10 % в случае, если КС ниже 10 % и договор не предусматривал более высокую ставку.

Типичные ошибки при взыскании процентов

1. Не учитывать, что ставка может изменяться в течение периода просрочки – необходимо использовать КС, действующую на каждый конкретный день.
2. Указывать в иске только сумму долга, забывая о расчёте процентов.
3. Не приложить доказательства факта просрочки (банковские выписки, подтверждение получения оплаты).
4. Игнорировать положение договора о более короткой ставке – в этом случае суд будет руководствоваться договором.

Проценты за пользование чужими денежными средствами (ст. 395 ГК РФ) являются важным инструментом защиты прав кредиторов при отсрочке платежа. При их расчёте необходимо:

• Определить точную дату просрочки и использовать актуальную ключевую ставку Банка России.
• Учитывать любые договорные условия, которые могут устанавливать более выгодную (или менее выгодную) ставку.
• Подготовить корректные досудебные и судебные документы, подкрепив их расчётами и доказательствами.

Только при соблюдении всех процедур и требований законодателя можно эффективно отстоять свои интересы и получить законную компенсацию за задержку платежа.

Дата подготовки статьи: . Информация актуальна на момент публикации и может изменяться в зависимости от изменений законодательства и ставок Банка России.