Официальный текст нормы
Статья 935 Гражданского кодекса Российской Федерации гласит:
«По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (выгодоприобретателю) или иному лицу в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие этого события ущерб (за вычетом франшизы, если она предусмотрена договором) или выплатить страховую сумму»․
Понятие договора страхования
Договор страхования, это возмездный и консенсуальный договор․ Он считается заключённым с момента уплаты первой страховой премии или внесения первого взноса (п․ 1 ст․ 940 ГК РФ)․
- Возмездность подразумевает обязательную плату страховой премии;
- Консенсуальность, достаточность соглашения сторон без передачи имущества․
Стороны договора
2․1 Страховщик
Лицо, получившее лицензию ЦБ РФ и вправе осуществлять страховую деятельность (п․ 2 ст․ 935)․ Допускается только юридическое лицо․
2․2 Страхователь
Лицо, заключившее договор и уплатившее премию․ Может совпадать с выгодоприобретателем, но не обязано․
2․3 Выгодоприобретатель
Определяется в договоре или по закону (например, при страховании жизни на случай смерти наследник по завещанию)․
Объект страхования
Объектом могут быть:
- Имущественные интересы, связанные:
- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью;
- с имуществом (ст․ 930 ГК РФ);
- с ответственностью за вред третьим лицам․
- Запрещено страховать имущественные риски, противоречащие закону, в т․ч․ криминальные доходы․
Страховой случай и страховой риск
4․1 Определение
Страховой случай — факт наступления предусмотренного договором события, влекущего обязанность страховщика произвести выплату․
4․2 Исключения
- Умышленные действия страхователя/выгодоприобретателя;
- Военные действия (если не оговорено отдельно);
- Ядерный взрыв, радиация и т․д․
Страховая премия и страховая сумма
| Параметр | Определение | Особенности |
|---|---|---|
| Премия | Периодический платёж страхователем | Может выплачиваться равными частями (взносами) |
| Сумма | Максимальный размер выплаты | Не может превышать действительную стоимость имущества (п․ 2 ст․ 951) |
Франшиза
Франшиза — часть ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком․ Бывает:
- Безусловная — всегда вычитается из выплаты;
- Условная — вычитается, если ущерб меньше указанного размера․
Оформление договора
7․1 Форма
Договор заключается в письменной форме путём выдачи полиса (ст․ 940 ГК РФ)․
7․2 Существенные условия
- Объект страхования;
- Размер страховой суммы;
- Величина премии и сроки оплаты;
- Срок действия договора․
Расторжение и прекращение
8․1 Досрочное расторжение
Допускается:
- по соглашению сторон;
- при существенном нарушении условий (например, неуплата премии);
- при утрате интереса (например, продажа застрахованного имущества)․
8․2 Последствия
Страховщик возвращает часть премии за неистекший период за вычетом фактических расходов (п․ 2 ст․ 958)․
Налоговые и судебные аспекты
С :
- Страховые выплаты физлицам не облагаются НДФЛ, кроме случаев, указанных в п․ 5 ст․ 213 НК РФ;
- Споры разрешаются в арбитражном суде, если участвует юрлицо, или в суде общей юрисдикции при участии физлиц․
Краткий вывод
Статья 935 ГК РФ устанавливает базовые принципы договора страхования: возмездность, консенсуальность, обязательность письменной формы․ При заключении договора необходимо чётко определять стороны, объект, размеры премии и суммы, а также учитывать возможные исключения и франшизу․ Учёт данных положений минимизирует риски судебных споров и экономических потерь․
Информация актуальна по состоянию на г․