Что изменилось в 2021 году и как это работает сегодня

Главное новшество 2021 года — полный переход на ключевую ставку ЦБ РФ. С 01 июня 2015 года перестали применяться двойные ставки рефинансирования, а с 2021 года законодатель окончательно закрепил:

• Вместо фиксированных 8,25 % — ключевая ставка ЦБ, действующую в соответствующий период неисполнения.
• Алгоритм: проценты начисляются «день-в-день» по частям ключевой ставки, если она меняется в течение просрочки.

С июня 2022 по декабрь 2024 года ЦБ последовательно снизил ставку до 15 %, а в 2025 году снова снизил до 21 %. В 2026-м она держится на уровне 21 % годовых, что прямо влияет на расчёт.

Формула расчёта в 2026 году

Статья 395 ГК РФ предписывает:

Размер процентов определяется ключевой ставкой ЦБ РФ, действовавшей в соответствующие периоды неисполнения денежного обязательства.

Упрощённый расчётный шаблон

1. Сумма долга (S) = 1 000 000 ₽
2. Период просрочки
   • c по — 90 дней
   • ключевая ставка на этот период — 21 %
3. Формула:
4. Пример:
   1 000 000 × (0,21 ÷ 365) × 90 ≈ 52 054,79 ₽

Пошаговая инструкция для кредитора

Шаг 1. Фиксация факта просрочки

Направьте досудебную претензию (заказным письмом или электронной подписью) с указанием срока добровольного исполнения (обычно 5–10 дней).

Шаг 2. Разбиение периода на отрезки

Если ключевая ставка менялась, разбейте просрочку на подпериоды и рассчитайте проценты по каждому.

Шаг 3. Подача иска и расчёт

• Иск подаёться в районный суд по месту жительства ответчика или исполнения обязательства.
• В иске указывается:
  • сумма долга;
  • период просрочки;
  • таблица изменений ключевой ставки ЦБ;
  • итоговый расчёт процентов.
• Госпошлина: 0,5–4 % от цены иска, но не менее 400 ₽.

Судебная практика 2025–2026

Верховный Суд РФ в Обзоре судебной практики № 2 (2025) подтвердил:

• проценты по ст. 395 ГК РФ не начисляются на неустойку и штраф;
• если договором предусмотрены иные проценты, применяется договор, но не ниже ключа ЦБ;
• стороны могут завысить ставку до 0,1 % за каждый день просрочки, но не более двойной ключевой.

Частые ошибки и как их избежать

Готовый калькулятор в Excel

Скачайте шаблон:

1. Введите сумму долга в ячейку B2.
2. В столбце A даты начала/конца периода.
3. В столбце C ключевую ставку на дату.
4. Формула =B2(C2/365)дни автоматически даст итог.

Краткий чек-лист кредитора

• ✅ Проверены изменения ключевой ставки за всё время просрочки.
• ✅ Претензия отправлена заказным письмом с уведомлением.
• ✅ Расчёт процентов приложен к иску в виде таблицы.
• ✅ Госпошлина оплачена онлайн через Госуслуги.
• ✅ Подготовлены актуальные Постановления Пленумов ВС и ППВС РФ.

Статья 395 ГК РФ в 2026 году по-прежнему остаётся мощным инструментом защиты прав кредитора. Единственное, что нужно помнить — ключевая ставка ЦБ меняется, а значит, приходится пересчитывать проценты «по дням». Используйте калькулятор, следите за официальными публикациями ЦБ и не забывайте о досудебном порядке: правильный расчёт и документы — залог успешного взыскания.

Автор: юрист-аналитическое бюро «Право&Деньги», 04 июля 2026 г.