Многие заёмщики и даже юристы ошибочно полагают, что слово «беспроцентный» в названии договора полностью исключает возможность начисления каких-либо процентов. На практике это не так. Ниже разберёмся, какие проценты могут «подкрасться» к должнику, как правильно оформить условия и что говорит статья 823 Гражданского кодекса РФ в связке с другими нормами.
Что такое «проценты» в контексте статьи 823 ГК РФ?
Статья 823 ГК РФ относится к § 1 «Заём» главы 42 и формулирует общие правила договора займа между любыми лицами: гражданами, ИП, компаниями.
- Проценты как вознаграждение за пользование деньгами – это стандартная плата, закреплённая в ст. 809 ГК РФ.
- Проценты как неустойка – санкция за просрочку возврата суммы займа (ст. 395 ГК РФ).
- Проценты как компенсация неосновательного обогащения – возможны, если заёмщик удерживает деньги после расторжения договора.
Статья 823 не отменяет возможность начисления процентов даже в «беспроцентном» договоре, если стороны прямо предусмотрели иные условия.
Можно ли «включить» проценты ретроспективно?
Ситуация из практики
г. Верховный Суд РФ рассмотрит дело, где договор займа был оформлен как беспроцентный, но содержал оговорку:
«При невозврате суммы до на всю сумму долга начисляются проценты 15 % годовых за весь фактический срок пользования деньгами».
Позиция ВС: условие правомерно, если оно:
- Изложено в договоре чётко и недвусмысленно.
- Не противоречит императивным нормам (например, не превышает 20 % годовых по потребзайму, если заёмщик – физлицо).
- Подписано обеими сторонами без оговорок.
Какие проценты применяются по умолчанию?
| Тип процентов | Размер | База | Комментарий |
|---|---|---|---|
| Вознаграждение | Указан договором, иначе ключевая ставка ЦБ | Ст. 809 ГК РФ | Если договор – «беспроцентный», то 0 %. |
| Неустойка за просрочку | Ключевая ставка ЦБ, действующая в период просрочки | Ст. 395 ГК РФ | Начисляется даже при «беспроцентном» договоре. |
| Неосновательное обогащение | Ключевая ставка ЦБ | Ст. 1107 ГК РФ | Если заёмщик не вернул деньги после расторжения договора. |
Как правильно оформить условие о возможных процентах
Пример формулировки
В договоре:
«В случае неполного или несвоевременного возврата суммы займа до 31 декабря 2025 г. заимодавец вправе требовать с заёмщика проценты в размере 15 % годовых, начисляемых на фактически не возвращённую сумму за каждый день пользования денежными средствами, начиная с даты выдачи займа».
- + Проценты фиксируются как санкция, а не скрытая плата.
- + Указан конкретный срок и конкретную ставку (15 %).
- + Величина не превышает потолок потребительского кредита (20 %).
Чего нельзя делать
- Нельзя односторонне «включать» проценты ретроспективно, если в договоре нет такой оговорки.
- Нельзя превышать максимальные значения, установленные ФЗ-353 «О потребительском кредите (займе)» (20 % годовых).
- Нельзя путать проценты по договору займа с налоговыми последствиями: при «беспроцентном» займе между связанными лицами может возникнуть материальная выгода (ст. 212 НК РФ).
Пошаговый чек-лист для заимодавца
- Проверьте, что договор называется «Договором беспроцентного займа».
- Внесите пункт о возможном начислении процентов при нарушении срока возврата.
- Укажите точную ставку и дату окончания «льготного» периода.
- Подпишите договор у нотариуса или хотя бы в простой письменной форме (если сумма > 10 МРОТ – обязательно письменная форма).
- Сделайте копию договора и копию расписки/перечневого платежного поручения.
Ключевые выводы
Статья 823 ГК РФ допускает любые условия, если они не нарушают закон.
Даже «беспроцентный» договор может стать «процентным» при нарушении срока возврата, если стороны прямо это предусмотрели.
Верховный Суд РФ в 2026 г. подтвердит: условие о ретроспективных процентах при невозврате до – правомерно, если оговорено заранее.
Информация актуальна на ; Перед подписанием консультируйтесь с квалифицированным юристом.