Дата актуализации: 17:19:19

Что такое предикатное преступление?

В уголовном праве России предикатным преступлением называют исходное (основное) деяние, в результате которого возникает
преступный доход. Именно от него зависят последующие составы преступлений,
в частности отмывание (легализация) доходов, предусмотренные ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ.

Ключевые признаки предикатного преступления:

• наличие экономической выгоды, полученной в результате совершения преступления;
• выраженность общественной опасности исходного деяния (коррупция, мошенничество, кража, налоговые правонарушения и др.);
• образование преступного дохода, который может быть объектом дальнейшего отмывания.

Нормативно-правовая база

Основные статьи УК РФ, регулирующие предикатные преступления и их последствия:

1. Статья 174 УК РФ – «Отмывание (легализация) доходов, полученных преступным путем».
2. Статья 174.1 УК РФ – «Отмывание доходов, полученных в результате совершения преступления, в отношении
   которых уже предъявлено обвинение (или вынесено приговор)». Именно эта статья
   позволяет привлекать к уголовной ответственности за отмывание лица, которое
   уже осужденно за предикатное преступление.
3. Раздел «Налоговые преступления» (ст. 199.1‑199.4 УК РФ) – часто выступают предикатными
   деяниями в делах о легализации.
4. Статья 35 УК РФ – «Совершение преступления группой лиц, по предварительному сговору,
   организованной группой или преступным сообществом» – важна для определения
   совместного участия в предикатных и вторичных преступлениях.

Важным моментом является то, что предикатное преступление должно быть доказано судом
(выговор, приговор, либо признание в деле о легализации). По мнению экспертов,
судебный приговор необходим для признания доходов «преступными» в контексте ст. 174.1
(см. материал лектора о проблеме необходимости судебного приговора).

Типология предикатных преступлений

Все предикатные преступления условно делятся на две группы:

• Финансово-экономические – налоговые правонарушения, уклонение от уплаты налогов,
  мошенничество, хищения, незаконные финансовые операции.
• Нефинансовые, но с экономическим эффектом – коррупция, злоупотребление служебным
  положением, преступления в сфере интеллектуальной собственности, экологические
  правонарушения, киберпреступления и др.

Пример типологии (по работам Международного учебно‑методического центра финансового
мониторинга, Пикуров Н.И.):

Предикатные преступления в практике

Налоговые дела против медийных личностей

В последние годы в СМИ получили широкий резонанс уголовные дела о налоговых преступлениях
против известных блогеров и иных медийных фигур. При этом их привлекали не только по ст. 199,
но и по ст. 174.1 УК РФ за легализацию (отмывание) полученных «нелегальных» доходов.
Эти дела демонстрируют, что правоприменительная практика в отношении предикатных
преступлений остаётся «по‑старому», однако усиливается внимание к связям
предикатных и вторичных преступлений.

Судебные позиции по поводу необходимости приговора

Лекторские выступления (2020‑й год) подчёркивали, что финансовые операции с
денежными средствами, полученными преступным путем, для личного потребления
не образуют состава преступления по ст. 174.1, если не доказана связь с
предикатным преступлением через судебный приговор. Поэтому в практике часто
выступает вопрос: «Нужен ли приговор, чтобы признать доходы преступными?»

Согласование действий двух лиц без сговора

Согласно материалам от 13 января 2017 г., предикатное и вторичное преступления могут
быть совершены двумя разными лицами без их сговора, если первое лицо
совершило предикатное деяние, а второе – отмывало полученный доход. В таком случае
применяется ст. 174 УК РФ, а не ст. 174.1 (которая требует наличия приговора по
предикатному преступлению).

Изменения в законодательстве и их влияние

С 24 февраля 2021 года в Уголовный кодекс РФ внесены поправки, расширяющие
список предикатных преступлений, в частности:

• включение новых составов в сфере компьютерной информации и экологии;
• декриминализация ряда менее тяжких правонарушений, что уменьшает количество
  оснований для отмывания;
• планируемый законопроект (до декабря 2025 г.) о повышении штрафов за
  отмывание, а также о более жёстких требованиях к доказательной базе
  предикатных преступлений.

Эти изменения направлены на то, чтобы усилить борьбу с финансовыми преступлениями
и сделать процесс привлечения к ответственности за отмывание более предсказуемым.

Практические рекомендации для юридических и финансовых специалистов

1. Тщательная идентификация доходов. При работе с клиентами необходимо проверять
   источники всех денежных средств, особенно если они могут быть связаны с
   налоговыми, коррупционными или киберпреступлениями.
2. Документальное подтверждение предикатного преступления. Для применения ст. 174.1
   требуется наличие судебного приговора или официального решения суда о
   виновности в предикатном деянии.
3. Разделение ролей при расследовании. При наличии двух участников (один
   совершает предикатное, другой – отмывание) необходимо доказывать отсутствие
   сговора, если дело рассматривается по ст. 174.
4. Мониторинг законодательных изменений. В 2025‑2026 гг. ожидаются новые поправки,
   затрагивающие как предикатные, так и вторичные преступления. Регулярный мониторинг
   поможет своевременно адаптировать внутренние процедуры.
5. Обучение персонала. Финансовые организации и юридические фирмы должны
   проводить тренинги по выявлению признаков предикатных преступлений и
   правилам их документального оформления.

Предикатные преступления – это фундаментальная категория в российском уголовном праве,
которая определяет основу для привлечения к ответственности за отмывание (легализацию)
преступных доходов. Современная практика показывает, что особое внимание
привлекает связь налоговых правонарушений с отмыванием, а также растущее количество
дел против медийных персон. Важно помнить, что без судебного приговора по
предикатному преступлению применение ст. 174.1 невозможно, а в остальных случаях
действует ст. 174.

Новые законодательные инициативы, направленные на расширение перечня предикатных
преступлений и ужесточение мер наказания, свидетельствуют о повышенном внимании
государства к борьбе с финансовой преступностью. Юристам, аудиторам и специалистам
по финансовому мониторингу следует постоянно обновлять свои знания и практики,
чтобы эффективно противостоять как предикатным, так и вторичным формам преступлений.

Статья подготовлена с учётом открытых источников и актуальна на дату публикации.