Интерес к «процентам по сделке» в большинстве случаев сводится к трём ключевым нормам Гражданского кодекса РФ: ст. 809, ст. 317.1 и ст. 395. Каждая из них регулирует разные ситуации, но они переплетаются настолько сильно, что без системного подхода легко запутаться. Ниже ― подробный разбор, как именно начисляются, уменьшаются и взыскиваются проценты по любой денежной сделке.
Проценты по договору займа: ст. 809 ГК РФ
Что регулирует норма
- Все договоры займа (кредитные, товарные, процентные, беспроцентные).
- Договоры кредита как разновидность договора займа (ст. 819 ГК РФ).
Основные правила начисления
По умолчанию займодавец имеет право на проценты за пользование суммой займа (п. 1 ст. 809 ГК РФ).
2. Размер и порядок расчёта процентов определяются договором;
3. Если договор молчит о ставке, применяется ключевая ставка Банка России, действующая в периоды, когда заёмщик пользовался средствами (п. 1 ст. 809 ГК РФ в ред. от ).
Судебные «тонкие места»
- Пункт 15 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ № 43/22 от : проценты по договору займа считаются платой за пользование деньгами и подлежат уплате наравне с основным долгом.
- Суд может уменьшить проценты, если их сумма явно несоразмерна последствиям нарушения (п. 6 ст. 395 ГК РФ по аналогии, применяется и к ст. 809).
- Если проценты договора займа совмещены с неустойкой, суд проверит, не образуют ли они «санкцию-каратель» (ст. 333 ГК РФ).
Пример расчёта процентов по договору займа
Сумма займа: 1 000 000 ₽ Ставка: 10 % годовых Срок: – (90 дней) Проценты = 1 000 000 × 10 % ÷ 365 × 90 = 24 657,53 ₽