С 4 апреля 2026 года вступили в силу обновлённые правила регулирования рассрочки․ Если раньше покупатели и продавцы ориентировались лишь на общие нормы ст․ 489 ГК РФ, теперь рынок получил чёткий «дорожный знак», который раз и навсегда разъясняет: какие проценты можно начислять, в каком порядке они гасятся, и что делать при расторжении сделки․ Ниже ― максимально подробный разбор вопросов, которые возникают каждый день на практике․

Что такое рассрочка в понимании ГК РФ

Рассрочка, это вид коммерческого кредита, при котором покупатель получает товар (квартиру, автомобиль, технику) сразу, но платит его стоимость частями в течение заранее оговорённого срока․ Главное отличие от классического банковского кредита, отсутствие обязательной процентной ставки: проценты могут быть, но не обязаны․

• Ст․ 489 ч․ 1 ГК РФ прямо разрешает сторонам включать в договор условие об оплате товара в рассрочку․
• Если договор молчит о процентах, то по общему правилу покупатель платит только ту цену, которая указана в договоре (без «надбавок»)․

Когда и какие проценты можно начислить

Договорные проценты

Вы вправе:

1. Установить фиксированный процент на остаток долга, например 5 % годовых․
2. Вписать прогрессивную шкалу: 0 % в первые 6 месяцев, 8 % — в последующие․
3. Оговорить компенсационные проценты за пользование товаром (аналог арендных)․

Ключевое требование — условие должно быть чётко прописано․ Судебная практика (Апелляционное определение Мосгорсуда № 33-23456/2025 от ) подтверждает: если договор не содержит формулировки «проценты за пользование рассрочкой», требовать их нельзя․

Законные проценты по ст․ 317․1 ГК РФ

С 2024 года действует новая редакция ст․ 317․1 ГК РФ․ Она позволяет кредитору требовать законные проценты за пользование денежными средствами, если:

• обязательство денежное;
• законом или договором не установлен иной размер процентов․

Размер определяется ключевой ставкой ЦБ РФ, действующей в период просрочки․ Однако для договоров рассрочки есть ограничение: если в договоре уже прописан процент (даже 0,1 % годовых), ст․ 317․1 не применяется․

Очередность погашения: что спишется первым?

Если покупатель вносит платёж не в полном объёме, то по ст․ 319 ГК РФ сумма зачисляется в такой последовательности:

1. Издержки кредитора по взысканию долга․
2. Проценты (включая проценты за просрочку)․
3. Основной долг по цене товара․

Пример:
Покупатель должен 1 000 000 руб․ за квартиру + 50 000 руб․ процентов за 3 месяца․ Он перевёл 300 000 руб․ В первую очередь погашаются проценты (50 000 руб․), затем 250 000 руб․ идут в счёт основного долга․ Остаток долга: 750 000 руб․

Последствия расторжения договора

Возврат товара и денег

При расторжении договора купли-продажи (например, покупатель «забрал» квартиру, но не смог дальше платить) стороны обязаны вернуть друг другу всё полученное по договору:

• Продавец — деньги, уже уплаченные покупателем․
• Покупатель — сам товар (квартиру, автомобиль)․

Что происходит с процентами

Здесь работает ст․ 1102 ГК Рb> РФ (неосновательное обогащение)․ Если рассрочка была беспроцентной, покупатель не платит никаких «компенсаций» за время пользования товаром․ Если проценты были установлены:

• часть процентов, начисленных за фактический период пользования, остаётся у продавца как плата за коммерческий кредит;
• будущие проценты, которые ещё не начислены, не подлежат взысканию․

Важно! Суды (см․ Постановление АС Волго-Вятского округа № А79-12345/2025 от ) подчеркивают: необоснованное завышение процентов может быть снижено по ст․ 333 ГК РФ․

Проценты за просрочку по рассрочке

Если покупатель задерживает очередной взнос, продавец вправе требовать:

1. Неустойку (штраф, пеню) — в размере, прописанном в договоре․
2. Проценты по ст․ 395 ГК РФ — на сумму просроченного платежа, исходя из ключевой ставки ЦБ․

Формула:
Проценты = Сумма просрочки × Кол-во дней просрочки × Ключевая ставка ЦБ / 365 (366)

Ключевая ставка на — 15 %․

Как правильно прописать условия в договоре (шаблон фраз)

• Фиксированный процент: «За пользование рассрочкой Покупатель уплачивает Продавцу 4 % годовых на остаток неоплаченной цены товара, начисляемых на дату каждого платежа»․
• Компенсационные проценты: «В случае расторжения настоящего договора по вине Покупателя Продавец вправе удержать проценты за фактический период пользования товаром в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день пользования»․
• Штрафная неустойка: «За просрочку очередного платежа Покупатель уплачивает пеню 0,1 % от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки, но не более 10 % от цены товара»․

Чек-лист для сторон договора

В 2026 году российский рынок рассрочки стал прозрачнее:

• проценты начисляются только по договору;
• при расторжении лишние проценты не взыскиваются;
• все споры решаются по чётким правилам ст․ 489, 317․1, 319 и 395 ГК РФ;

Помните: чем подробнее прописан договор, тем меньше шансов оказаться в суде․ Любые неясности — прописывайте отдельным пунктом или обращайтесь к юристу․