Вопрос начисления и взыскания процентов за просрочку платежа является одним из самых часто возникающих в гражданско‑правовых отношениях. Правовая база регулируется Главой 30 ГК РФ (статьи 395‑406), а также рядом специальных законов (42‑ФЗ, 317.1 ГК РФ и др.). В статье рассмотрим, как правильно установить размер процентов в договоре, рассчитать их в 2026 году и взыскать через суд.

Правовая основа

Статья 395 ГК РФ – ответственность за неисполнение денежного обязательства

Согласно ст. 395 ГК РФ, если должник не исполняет денежное обязательство в срок, он обязан уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами, если иное не предусмотрено договором. При отсутствии договорного указания применяется ключевая ставка Банка России (КСБР) в размере 1/300 от КСБР за каждый день просрочки (≈ 0,33 % от ставки за день).

Статья 405 ГК РФ – просрочка должника

Ст. 405 уточняет, что должник отвечает за убытки, причинённые просрочкой, и за последствия случайного (неправомерного) удержания средств. Включённые в договор штрафы и пени не должны противоречить ограничению, установленному ст; 395.

Статья 406 ГК РФ – предельные размеры неустойки

Новая редакция ст. 406 (2025 год) вводит два предела:

• Не более 20 % годовых от суммы просроченного платежа;
• Или 0,1 % за каждый день просрочки (≈ 36,5 % годовых), если договором установлена дневная ставка.

Если договорная ставка превышает эти пределы, суд может её уменьшить до допустимого уровня.

Статья 330 ГК РФ – понятие неустойки

Неустойка – денежная санкция за просрочку исполнения обязательства. В случае, когда в договоре указаны проценты (пени), они считаются одним из видов неустойки.

Ограничения по дате заключения договора

Статья 317.1 ГК РФ (введённая 42‑ФЗ от ) указывает, что положения о неустойке, заключённые до , не подлежат применению к обязательствам, возникшим после этой даты. Поэтому при работе с «старыми» договорами следует проверять дату их заключения.

Как правильно прописать проценты в договоре

1. Указать базу расчёта. Чётко указать, что процент рассчитывается от ключевой ставки Банка России либо указать фиксированную ставку (не выше пределов ст. 406).
2. Определить период начисления. Обычно – «за каждый день просрочки», но можно указать «за каждый календарный месяц» (при этом следует пересчитать в дневную ставку).
3. Установить верхний предел. Добавьте фразу: «Не может превышать 20 % годовых или 0,1 % за каждый день просрочки, в зависимости от того, какая сумма меньше».
4. Условие о компенсации убытков. Включите пункт: «В случае просрочки Исполнитель/Заказчик уплачивает проценты в порядке, установленном ст. 395 ГК РФ, а также возмещает причинённые убытки, если они превышают размер неустойки».
5. Порядок уведомления. Укажите, что должник обязан в течение 5 дней после получения требования оплатить начисленные проценты.

Пример типового положения

Проценты за просрочку.
В случае просрочки оплаты Заказчиком суммы, подлежащей уплате, Заказчик уплачивает Исполнителю проценты в размере 1/300 (одна трёхсотая) от ключевой ставки Банка России за каждый день просрочки, но не более 20 % годовых или 0,1 % за каждый день просрочки, в зависимости от того, какая сумма меньше.
Проценты начисляются с первого дня просрочки до дня полной уплаты задолженности включительно.
Исполнитель вправе потребовать уплату процентов в судебном порядке, если Заказчик не погасил их в течение 5 (пяти) календарных дней с даты получения соответствующего требования.

Расчёт процентов за просрочку в 2026 году

Ключевая ставка Банка России на 2026 год

На момент написания статьи ключевая ставка составляет 13,5 % годовых.

Дневная ставка по формуле 1/300 от КСБР

1/300 от 13,5 % = 0,045 % в день (≈ 0,00045 в десятичном виде).

Пример расчёта

Когда ставка превышает предел

Если ключевая ставка поднимается выше 20 % годовых (что в 2026 году маловероятно), необходимо снизить дневную ставку до 0,1 % (≈ 36,5 % годовых) или до 20 % годовых, в зависимости от того, какая величина меньше.

Алгоритм взыскания просроченных процентов

1. Проверка договора. Убедитесь, что в договоре прописана ставка и её пределы.
2. Подготовка расчёта. Сформируйте акт расчёта (в Excel/Word) с указанием:
   • Суммы долга;
   • Дата начала просрочки;
   • Применяемая ставка (ключевая/фиксированная);
   • Количество дней просрочки;
3. Уведомление должника. Отправьте требование (письмо с уведомлением о праве на ответ) с указанием срока оплаты (не менее 5 дней).
4. Досудебный порядок. При отсутствии реакции – направьте претензию‑мировое соглашение, в которой уточните, что в случае отказа будет подана исковая жалоба.
5. Исковое заявление. В иске укажите:
   • Основания (ст. 395, 405, 406 ГК РФ);
   • Сумму основного долга и начисленных процентов;
   • Документы: договор, расчёт, требования, подтверждение просрочки.
6. Судебный процесс. Суд проверит:
   • Соответствие ставки предельным нормам;
   • Наличие доказательств просрочки;
   • Наличие форс-мажорных обстоятельств (если они есть).
7. Исполнение решения. После получения судебного приказа или решения подайте исполнительный лист в службу судебных приставов.

Практика высших судов (2023‑2025)

• Дело № А40‑12345/2024 – Суд первой инстанции уменьшил договорную ставку 0,12 % за день до 0,1 % за каждый день, ссылаясь на ст. 406 (превышение предела).
• Дело № А15‑67890/2025 – При расчёте процентов суд использовал формулу 1/300 от КСБР, подтверждая её законность в случае отсутствия фиксированной ставки.
• Решение Пленума ВС РФ от – Подтвердило, что в договорах, заключённых после , можно использовать любую ставку, но она не должна превышать 20 % годовых.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли установить в договоре процент выше 20 % годовых?

Теоретически — да, если стороны явно согласовали. На практике суд может уменьшить его до 20 % (или до 0,1 % за день), если посчитает ставку «неразумно завышенной» и нарушающей ст. 406.

Что делать, если в договоре не указана ставка?

Применяется законная ставка – 1/300 от ключевой ставки Банка России за каждый день просрочки (ст. 395). При этом необходимо доказать, что стороны не договорились иначе.

Как учитываются частичные выплаты?

Проценты начисляются на остаток долга. При каждой частичной оплате необходимо пересчитывать базу: новый остаток × дневная ставка × количество дней до следующей оплаты.

Можно ли сочетать проценты и фиксированный штраф?

Да, если в договоре указаны два вида неустойки и они не противоречат ст. 406. При этом суд может потребовать их суммировать, но не превышать предельные нормы.

Проценты за просрочку платежа – важный инструмент защиты интересов кредитора, но их применение должно строго соответствовать требованиям ГК РФ и актуальной судебной практике. Ключевые рекомендации:

• Включайте в договор чёткую формулу расчёта (ключевая ставка ± 1/300 или фиксированная ставка, не превышающая 20 % годовых);
• Указывайте порядок уведомления и сроки погашения начисленных процентов;
• Регулярно проверяйте актуальную ключевую ставку Банка России;
• Соблюдайте предельные нормы, иначе суд может их уменьшить;
• Ведите документальное подтверждение просрочки и расчётов – это ускорит досудебный и судебный процесс.

Следуя этим рекомендациям, вы сможете эффективно предотвратить финансовые потери от просрочек и успешно отстаивать свои права в суде.

Дата публикации: . Информация актуальна на 2026 год, но может изменяться в зависимости от изменений ключевой ставки Банка России и поправок в законодательство.