Нормативное основание

Основной источник: Статья 395 Гражданского кодекса РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».
Действующая редакция ст. 395 (после вступления в силу поправок и последующих с ) полностью заменила прежний порядок, опирающийся на ставку рефинансирования ЦБ РФ.

Какой процент применяется в 2024–2026 годах?

Правило 1. Ключевая ставка Банка России
С г. размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды просрочки (п. 1 ст. 395 ГК РФ).

• Если договором не установлен иной процент, автоматически применяется ключевая ставка.
• Если договором предусмотрен другой процент, применяется договорный (п. 4 ст. 395 ГК РФ).
• Если договором установлено, что проценты не начисляются, то ст. 395 не применяется (п. 5 ст. 395 ГК РФ).

Актуальные значения ключевой ставки ЦБ РФ (на ):

Формула расчёта

При расчёте процентов по ст. 395 ГК РФ применяется следующая формула:

Сумма процентов = Долг × Ключевая ставка / 365(366) × Количество дней просрочки

Важно: проценты начисляются включительно по день фактической уплаты, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен более короткий срок (п. 3 ст. 395 ГК РФ).

Порядок расчёта с учётом периодов изменения ключевой ставки

1. Разбить весь период просрочки на интервалы, в пределах которых ключевая ставка была неизменна.
2. Для каждого интервала рассчитать проценты отдельно по формуле.

Двойная ответственность: проценты + убытки

Статья 395 ГК РФ не исключает права кредитора требовать возмещения убытков сверх процентов, если размер убытков превышает сумму процентов (п. 2 ст. 395 ГК РФ).

Судебная практика по снижению процентов

Ограничения снижения:
Согласно п. 6 ст. 395 ГК РФ, суд не может уменьшить размер процентов, определённых по ключевой ставке, за исключением случаев, когда:

• обязательство является предпринимательской для обеих сторон;
• суд приходит к выводу, что сумма процентов является явно чрезмерной.

Примеры расчёта

Пример 1. Долг в рублях

Данные: долг 500 000 ₽, просрочка с по (90 дней).
Ключевая ставка: 18 % годовых (весь период).
Расчёт:

500 000 × 18 % / 365 × 90 = 22 191,78 ₽

Пример 2. Долг в долларах США

Если валютой обязательства является иностранная валюта, проценты начисляются в той же валюте по ключевой ставке ЦБ РФ, конвертированной в соответствующую валюту на дату начала просрочки (позиция ВС РФ и арбитражной практики).

Калькуляторы онлайн и специализированные сервисы

Для упрощения расчётов можно воспользоваться онлайн-калькуляторами:

• Договор-Юрист.Ру — расчёт в рублях, долларах, евро;
• КонсультантПлюс;
• ГАРАНТ.РУ.

Пошаговый алгоритм взыскания процентов

1. Досудебная претензия – направляется должнику не позднее 30 дней до подачи иска (если договором/законом не предусмотрен иной срок).
2. Исковое заявление – подаётся в суд общей юрисдикции или арбитражный, в зависимости от статуса сторон.
3. Обязательные документы:
   • договор (или иное обязательство);
   • документы, подтверждающие факт просрочки (акты, платёжные поручения);
   • расчёт процентов по ст. 395 ГК РФ;
   • копия досудебной претензии с отметкой о вручении/отказе.
4. Взыскание через приставов – после вступления решения суда в законную силу.

Частые ошибки

• Использование ставки рефинансирования вместо ключевой ставки (ошибка актуальна для долгов, возникших до , но не для новых).
• Неправильный период просрочки – не учёт факта, что последний день просрочки может переноситься на ближайший рабочий день, если выпадает на выходной/праздничный.
• Игнорирование договорного процента – если стороны установили иную ставку или отказались от процентов.

Начисление процентов за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК РФ в 2026 году производится исключительно исходя из ключевой ставки Банка России за каждый интервал просрочки. Кредитор может одновременно требовать возмещение убытков, превышающих сумму процентов; Для удобства расчётов рекомендуется использовать проверенные онлайн-калькуляторы и следить за актуальными значениями ключевой ставки на сайте Банка России.